Kryptowährungen schlagen seit geraumer Zeit Wellen in der Finanzwelt. Während einige Länder sie annehmen und sehen, welche Vorteile neue Technologien bieten könnten, sind andere viel zögerlicher, dies zu tun. Dies bedeutet, dass bei Krypto-Transaktionen oder Kauf-/Verkaufspreisen innerhalb ihrer Grenzen unterschiedliche Steuerregeln gelten. Das lässt viele Krypto-Investoren staunen welche die besten Länder für Kryptosteuern sind und bieten ein ideales Umfeld.
Natürlich gibt es so etwas nicht "perfekt" Kryptosteuersystem, aber bestimmte Länder sind besser als andere, wenn es um Kryptosteuern geht. Vielleicht möchten Sie auch lesen So berechnen Sie die Kryptosteuer im Jahr 2023.
Top 10 steuerfreie Krypto-Länder
Basierend auf ihren Steuergesetzen und -vorschriften gehören die folgenden zehn Länder zu den besten für Kryptosteuern:
Deutschland
Deutschland gehört zu den besten kryptosteuerfreien Ländern, Krypto gilt als Privatvermögen. Deutschland betrachtet Krypto als privates Geld und nicht als Vermögenswert. Es bedeutet, dass es als Teil der Einkommensteuer einer Person und nicht als Kapitalertragssteuer besteuert wird.
Denken Sie daran, dass Deutschland die Kryptowährung nur besteuert, wenn sie im selben Jahr verkauft wird, in dem sie gekauft wurde. Darüber hinaus sind Gewinne aus Kryptoverkäufen bis zu 600 € pro Kalenderjahr steuerfrei.
Während Deutschland den kurzfristigen Handel, das Schürfen und das Abstecken besteuert, sind seine Regeln liberaler als in anderen Ländern. Das liegt daran, dass Bitcoin und andere Kryptowährungen nach deutschem Steuerrecht nicht als Eigentum eingestuft werden.
Steueransässigkeit
Als steuerlicher Wohnsitz gelten der Wohnsitz in Deutschland und der dortige Aufenthalt von mehr als sechs Monaten. EU-Bürger können sich in Deutschland niederlassen und arbeiten. Personen aus dem außereuropäischen Ausland können ein Aufenthaltsvisum beantragen und einziehen.
El Salvador
El Salvador erregte weltweit Aufmerksamkeit, nachdem es als erstes Land Bitcoin zu einer legalen Währung gemacht hatte. Das Land erhofft sich dadurch mehr Investitionen in seine Wirtschaft. Um dies weiter zu fördern, befreit die Nation nun ausländische Investoren von der Zahlung von Steuern auf Bitcoin-Gewinne oder -Einkünfte.
Unternehmen müssen Bitcoin als gesetzliches Zahlungsmittel im Land akzeptieren, was eine noch bessere Nachricht ist. Daher kann Bitcoin in El Salvador zum Kauf einer Vielzahl von Waren und Dienstleistungen verwendet werden, die anderswo nicht verfügbar sind.
Steueransässigkeit
In El Salvador sind Sie steuerpflichtig, wenn Sie sich länger als 200 Tage vorübergehend oder dauerhaft im Land aufhalten oder wenn Ihre Haupteinnahmequelle in El Salvador liegt.
Portugal
Es wäre nicht falsch zu sagen, dass Portugal derzeit eines der besten Länder für Kryptosteuern und Kryptosteueroasen der Welt ist. Solange Sie kein Fachhändler sind, fällt im Land keine Kapitalertragssteuer auf den Kryptohandel an. Sie sind also steuerfrei, egal ob Sie Krypto-Krypto oder Krypto-Fiat handeln.
Portugals kryptosteuerfreie Natur und liberale Gesetze wie der Digital Transitional Action Plan 2020 ziehen Investoren und Unternehmen an. Nicht-EU-Bürger können eine Aufenthaltserlaubnis und einen portugiesischen Pass erhalten, indem sie in das Golden Visa-Programm investieren.
Steueransässigkeit
Sie sind steuerlich ansässig, wenn Sie ein Haus in Portugal besitzen oder länger als 183 Tage bleiben. Für längere Aufenthalte in Portugal ist für EU-Bürger eine Meldebescheinigung erforderlich. Für einen dauerhaften Aufenthalt benötigen alle anderen Bürger ein Visum.
Malaysia
Privatanleger können Krypto-Transaktionen steuerfrei durchführen. Dies liegt daran, dass die malaysischen Behörden Kryptos nicht als Kapitalvermögen oder gesetzliches Zahlungsmittel betrachten. Es gibt jedoch eine Bedingung. Laut dem malaysischen Inland Revenue Board ist der Kryptohandel nur dann steuerfrei, wenn er nicht regelmäßig oder wiederholt stattfindet.
Mit anderen Worten, wenn Sie wie ein Daytrader handeln, müssen Sie Ihre Kryptos trotzdem versteuern. Ebenso müssen Unternehmen, die sich mit Krypto beschäftigen, Einkommensteuer zahlen.
Steueransässigkeit
Ihre Tage in Malaysia bestimmen Ihren Aufenthaltsstatus. Nach 182 Tagen gelten Sie als Steuerinländer.
Belarus
Weißrussland ist eines der besten Länder für Kryptosteuern der Welt. Bereits 2018 verfolgte Belarus eine ungewöhnliche Strategie für digitale Assets. Im März 2018 legalisierte der osteuropäische Staat Krypto-Events und befreite Unternehmen und Privatpersonen bis 2023 von der Steuer.
Daher gelten alle Krypto-Aktivitäten, einschließlich Mining und Daytrading, als persönliche Investitionen. Somit ist Krypto sowohl von der Einkommenssteuer als auch von der Kapitalertragssteuer ausgenommen.
Steueransässigkeit
Sie sind steuerlich ansässig, wenn Sie mehr als 183 Tage pro Jahr in Weißrussland verbringen und keinen anderen steuerlichen Wohnsitz haben. Wenn Sie eine belarussische Aufenthaltserlaubnis besitzen oder belarussischer Staatsbürger sind, sind Sie steuerlich ansässig.
Schweiz
Die Schweiz ist weltweit für ihr Bankensystem mit niedrigen Steuern und hoher Privatsphäre bekannt. Es hat auch gelockerte Vorschriften für Kryptounternehmen und Investoren.
Die Schweiz ist nicht das kryptosteuerfreie Land auf dieser Liste, aber es ist immer noch ziemlich freundlich. Das Land betrachtet Krypto als Vermögenswert, und BTC ist an einigen Stellen gesetzliches Zahlungsmittel.
Einzelne Krypto-Händler müssen keine Kapitalertragssteuer zahlen. Die Schweiz besteuert Krypto-Mining-Einnahmen für Daytrader. Allerdings sind Kryptoeinnahmen, die durch professionellen Handel erzielt werden, steuerpflichtig. Sie müssen auch die Vermögenssteuer zahlen, eine jährliche Abgabe auf Ihr Nettovermögen.
Zug in der Schweiz wird wegen seiner vielen Blockchain-Unternehmen als Crypto Valley bezeichnet. Die Ethereum Foundation und andere schnell wachsende Kryptofirmen haben ihren Sitz in Zug.
Steueransässigkeit
Wenn Sie während 30 Tagen arbeitssuchend oder 90 Tage ohne Arbeitssuche in der Schweiz leben, haben Sie einen steuerlichen Wohnsitz in der Schweiz. Nicht-EU-Bürger haben andere Aufenthaltsgenehmigungen und -kriterien.
Cayman Inseln
Die Kaimaninseln sollten auf dieser Liste nicht überraschen. Die Kaimaninseln sind seit langem als Steuerparadies für Firmen und Investoren außerhalb des Kryptomarktes bekannt. Kryptos sind keine Ausnahme von ihren liberalen Steuervorschriften.
Die Kaimaninseln sind ein Krypto-Steuerparadies für Kryptofirmen und Privatanleger gleichermaßen. Die Cayman Islands Monetary Authority erhebt weder Körperschaftssteuer noch Einkommenssteuer noch Kapitalertragssteuer auf Bürger. Stattdessen generiert das karibische Paradies Einnahmen über Tourismus, Arbeitsgenehmigungen und Umsatzsteuer.
Steueransässigkeit
Auf den Kaimaninseln gibt es keine direkte Besteuerung.
Singapur
Singapur gehört auch zu den besten Ländern für Kryptosteuern. Dank der Steuervorschriften des Landes müssen Sie keine Kapitalertragssteuer zahlen, wenn Sie Krypto in Singapur verkaufen oder handeln. Die Ausgabe von Bitcoin für Waren und Dienstleistungen wird eher als Tauschgeschäft denn als Zahlung angesehen.
Infolgedessen unterliegen die Produkte oder Dienstleistungen möglicherweise der Mehrwertsteuer, der Zahlungstoken jedoch nicht. Wenn Sie jedoch ein Unternehmen besitzen, dessen Hauptfunktion der Handel mit Krypto ist, unterliegt das Unternehmen dennoch der Einkommenssteuer.
Steueransässigkeit
Wenn Sie 183 Tage in Singapur bleiben oder arbeiten, sind Sie ein Steuerinländer. Angerechnet werden Wochenenden, gesetzliche Feiertage und vorübergehende Abwesenheiten für Auslandsreisen oder dienstliche Aufgaben.
Die Niederlande
Die Niederlande waren immer offen für neue Ideen, und die Krypto-Akzeptanz ist nicht anders. Es ist eines der einladendsten europäischen Länder für Krypto-Investoren und -Institutionen, da es keine strengen Vorschriften für virtuelle Währungen gibt.
Die niederländische Regierung hat es sich zur Aufgabe gemacht, die Richtlinien der FATF (Financial Action Task Force) zu befolgen, wenn es um die Regulierung von Krypto geht. Wenn Sie eine internationale Zertifizierung bevorzugen, sind die Niederlande ein ausgezeichneter Ort, um eine Blockchain-Institution zu gründen.
Steueransässigkeit
Wenn Sie mehr als 183 Tage in den Niederlanden verbringen oder hier Ihren „Lebensmittelpunkt“ haben, werden Sie steuerpflichtig. „Lebensmittelpunkt“ sind familiäre, soziale und wirtschaftliche Bindungen. Das Einkommen eines Steuerinländers wird besteuert.
Wenn Sie kein steuerpflichtiger Einwohner der Niederlande sind und keine damit verbundene gewerbliche Tätigkeit haben, werden Sie nicht auf Kryptogewinne besteuert.
Malta
Malta ist ein Krypto-Steuerparadies. Bitcoin wird als „Rechnungseinheit, Tauschmittel oder Wertaufbewahrungsmittel“ akzeptiert. Das bedeutet, dass langfristige Gewinne aus dem Verkauf von Bitcoin nicht der Kapitalertragssteuer unterliegen, was für Hodler wunderbar ist.
Krypto-Trades sind wie Day-Trading-Aktien. Sie zahlen 35 % Gewerbesteuer. Es gibt Möglichkeiten, Ihr Einkommen und Ihren Wohnort zu strukturieren, um Ihren maltesischen Steuersatz zu senken. Dadurch ist Malta eines der größten steuerfreien Krypto-Länder.
Steueransässigkeit
Der Wohnsitz bestimmt den steuerlichen Wohnsitz. EU-/EWR-/Schweizer-Bürger können nicht nach Malta einreisen, Nicht-Staatsbürger hingegen schon. Die 183-Tage-Regel begrenzt die physische Zeit in einem Land. Dann werden Sie besteuert.
Andere beste Länder für Kryptosteuern
Puerto Rico
Häufig gestellte Fragen (FAQs)
Wo gibt es keine Steuer auf Krypto?
Einige Regierungen haben sich gegen die Besteuerung von Kryptogewinnen ausgesprochen. Die Liste umfasst Weißrussland, Malta, Singapur und die Schweiz. Kryptofirmen und Investoren können in diesen Ländern steuerfrei agieren. Dies macht diese Länder zu einigen der beste Länder für Kryptosteuern in der Welt.
Wie kann ich die Zahlung von Kryptosteuern vermeiden?
Es gibt viele Möglichkeiten, die Zahlung von Steuern auf Kryptogewinne zu vermeiden. Ein Ansatz besteht darin, in ein Land zu investieren, das Kryptowährungen nicht besteuert. Eine weitere Möglichkeit besteht darin, in Krypto zu investieren, das nach den Gesetzen Ihres Landes nicht als Wertpapier eingestuft wird. Schließlich können Sie Krypto-Börsen verwenden, die Ihnen keine Steuern auf Ihre Transaktionen berechnen.
Was ist die Kryptosteuer in den USA?
Die Kryptosteuer in den Vereinigten Staaten ist etwas kompliziert. Da der IRS Kryptowährung als Eigentum betrachtet, fallen Kapitalertragssteuern an. Der Steuersatz auf Kapitalgewinne kann jedoch variieren, je nachdem, wie lange Sie den Vermögenswert besitzen und welche Einkommensklasse Sie haben.
Ist die Schweiz Krypto steuerfrei?
Ja, die Schweiz ist eines der wenigen besten Länder für Kryptosteuern, in denen Gewinne aus Kryptowährungen nicht besteuert werden. Dies macht es zu einem idealen Standort für Kryptounternehmen und Investoren.
Endgültige Take
Verschiedene Länder sind aus verschiedenen Gründen kryptofreundlich. Während Entwicklungsländer wie El Salvador zu den ersten gehören, die Bitcoin als gesetzliches Zahlungsmittel anerkennen, haben Länder wie die Schweiz und Deutschland eine gut regulierte Kryptoindustrie.
Wenn Sie auf persönlicher Ebene in Kryptos investieren und gleichzeitig Steuern vermeiden möchten, sind Slowenien, El Salvador und Portugal praktikable Optionen. Wenn Sie andererseits ein Kryptogeschäft gründen möchten und dafür einen legalen Ort benötigen, sind Malta, Singapur, Estland und die Niederlande gute Alternativen.
Wir hoffen, dass unser Artikel über die besten Länder für Kryptosteuern hilfreich war. Bevor Sie jedoch in ein Land ohne Kryptosteuer ziehen, konsultieren Sie einen Steuerspezialisten und Rechtsberater, um sich beraten zu lassen und sich über die neuesten Regeln zu informieren.
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